Com a chegada do prazo da declaração do Imposto de Renda, muitos casais aposentados se deparam com a mesma dúvida: fazer a declaração conjunta ou separada de IR? A escolha entre essas duas modalidades pode impactar diretamente no valor final do imposto a pagar — ou na restituição a receber.

Cada caso tem suas particularidades, e entender o que considerar ao tomar essa decisão é essencial para aproveitar melhor os benefícios fiscais permitidos pela Receita Federal em 2025.

Declaração Conjunta ou Separada de IR: Entenda as Diferenças

A declaração conjunta ou separada de IR refere-se à forma como um casal escolhe informar seus rendimentos à Receita Federal. Veja como funciona cada modelo:

📌 Declaração Conjunta:

• Os rendimentos dos dois cônjuges são somados em uma única declaração.
• É possível incluir deduções comuns (despesas médicas, plano de saúde, educação, etc.).
• Pode ser vantajosa se um dos cônjuges não tem renda ou possui rendimentos baixos.

📌 Declaração Separada:

• Cada cônjuge entrega sua própria declaração individual.
• Ideal quando ambos têm rendimentos altos e há deduções específicas para cada um.
• Permite maior controle sobre a faixa de tributação aplicada.

A decisão correta pode representar economia significativa ou restituições maiores, especialmente para aposentados que contam com rendimentos isentos e tributáveis ao mesmo tempo.

O que considerar na hora de escolher?

Para decidir entre declaração conjunta ou separada de IR, o casal deve considerar os seguintes pontos:

• Rendimentos isentos: Aposentadorias por doenças graves, por exemplo, são isentas e podem ser vantajosas na declaração conjunta.
• Faixas de tributação: Ao somar os rendimentos dos dois cônjuges, pode-se ultrapassar uma faixa de IR e pagar mais.
• Despesas dedutíveis: Se as deduções forem maiores do que os rendimentos tributáveis de um dos cônjuges, a declaração conjunta pode compensar.
• Dependentes: Quando há filhos ou pais idosos, incluir todos em uma só declaração pode aumentar a restituição.

O ideal é simular as duas opções no programa da Receita Federal antes de enviar a declaração definitiva.

Como simular e declarar da forma mais vantajosa

O simulador do Imposto de Renda permite testar tanto a declaração conjunta quanto a separada. Veja como fazer:

1. Baixe o programa do IRPF 2025 no site da Receita Federal
2. Preencha uma declaração conjunta e salve.
3. Faça outra separada para cada cônjuge.
4. Compare o valor final do imposto ou da restituição.

Lembre-se de informar corretamente os rendimentos isentos, como a aposentadoria por idade ou por doença grave, que são comuns para contribuintes acima dos 60 anos.

Se precisar de mais detalhes sobre como informar aposentadorias corretamente, veja nosso guia completo para aposentados no IR 2025.

Declaração Conjunta ou Separada de IR: Qual é a melhor em 2025 para aposentados?

Para muitos casais aposentados, a declaração conjunta ou separada de IR será vantajosa dependendo da proporção entre os rendimentos tributáveis e isentos. Se um dos cônjuges recebe apenas aposentadoria isenta e o outro tem rendimentos tributáveis, a declaração conjunta tende a ser mais vantajosa.

Por outro lado, se ambos têm pensões ou aposentadorias tributáveis e ainda mantêm outras fontes de renda (aluguéis, investimentos), a separação pode evitar o enquadramento em faixas mais altas do imposto.

Além disso, o limite de isenção para maiores de 65 anos (R$ 24.751,74 ao ano) é um benefício adicional a ser considerado.

Portanto, faça sempre a simulação com calma e consulte um contador se houver dúvidas.

Conclusão

A escolha entre declaração conjunta ou separada de IR não é simples e deve ser feita com base em simulações reais. Para casais aposentados em 2025, essa decisão pode representar economia e evitar surpresas com o Leão.

Avalie seus rendimentos, deduções, despesas médicas e outros fatores relevantes. E lembre-se: o mais vantajoso hoje pode não ser o mesmo no ano seguinte — por isso, revise essa decisão anualmente.

Links úteis:

• Programa oficial da Receita Federal – IRPF 2025
• Guia completo para aposentados no IR 2025
• Passo a passo para declarar pensão e aposentadoria

FAQ: Perguntas Frequentes

1. Casais precisam ser legalmente casados para declarar juntos?
Não. União estável também permite a declaração conjunta, desde que comprovada.

2. A declaração conjunta é sempre melhor para aposentados?
Não necessariamente. Depende da combinação de rendimentos e despesas. É essencial fazer simulações.

3. Quem faz declaração separada pode incluir os mesmos dependentes?
Não. O mesmo dependente só pode ser incluído em uma das declarações.

4. Posso mudar o modelo depois de entregar?
Sim, é possível retificar a declaração e trocar o modelo, desde que dentro do prazo legal.

5. Aposentadoria por doença entra como rendimento tributável?
Não. É considerada isenta e pode ser vantajosa em uma declaração conjunta.

6. Onde vejo o resultado da simulação no programa da Receita?
Na aba “Resumo da Declaração”, o programa mostra imposto devido ou valor a restituir.